管理学
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68千字
字数
2022-11-01
发行日期
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主编推荐语
审计人员实战工具书。按模块梳理20多个合规义务清单、合规风险清单和合规审计方案。
内容简介
在企业的日常管理中，违法违规行为防不胜防。违法违规行为的发生不仅会影响企业的正常运营，甚至会给企业造成严重的经济损失。合规审计的重要性日益凸显。
合规审计涉及企业经营的方方面面，审计人员不仅需要熟悉国家相关法规、企业的制度，还需要利用好可用的审计技巧和外部资源。
本中在阐述合规审计相关概念的基础上，详细地介绍了合规审计证据收集与分析、法规关注领域合规审计、经营重点环节合规审计、重点人员合规审计、合规审计沟通技巧、审计报告编写及汇报技巧等方面的知识。
作者以深入浅出的方式介绍了合规审计的思路与实操方法，还提供了在工作实践中梳理总结的大量的制度、流程、表单和模板等，可以帮助读者快速掌握合规审计实战技巧，提升合规审计技能。
目录
- 版权信息
- 内容提要
- 推荐序
- 前言
- 第一章 合规审计概述
- 第一节 合规、合规管理与合规审计
- 一、合规
- 二、合规管理
- 三、合规审计
- 第二节 合规管理的相关法律法规及合规审计的重点领域
- 一、合规管理的相关法律法规
- 二、合规审计的重点领域
- 第三节 合规审计程序
- 一、定期审计合规政策和制度
- 二、合规风险评估并制定合规义务台账和合规风险清单
- 三、合规审计立项
- 四、成立合规审计项目组
- 五、合规审计审前调查
- 六、编制合规审计项目计划
- 七、编制合规审计方案
- 八、下发审计通知书
- 九、召开进场会
- 十、合规审计实施
- 十一、合规审计报告
- 十二、合规审计整改跟踪
- 第四节 其他需要注意的事项
- 第二章 合规审计证据的收集与分析
- 第一节 审计证据基础理论
- 一、审计证据的定义
- 二、审计证据的特性
- 三、审计证据的种类及效力
- 第二节 审计证据收集方法
- 一、询问
- 二、穿行测试
- 三、走访和观察
- 四、函证
- 五、监盘与复盘
- 六、分析程序
- 第三节 利用信息化资源收集审计证据
- 一、利用信息化资源
- 二、利用营业执照中的信息
- 三、搜索信息
- 第三章 法规关注领域合规审计
- 第一节 对外担保合规审计
- 一、对外担保合规义务清单
- 二、对外担保风险清单
- 三、对外担保重点环节合规审计
- 四、总结
- 第二节 反垄断合规审计
- 一、反垄断合规义务清单
- 二、反垄断风险清单
- 三、反垄断重点环节合规审计
- 四、总结
- 第三节 商业贿赂合规审计
- 一、商业贿赂概述
- 二、商业贿赂风险清单
- 三、商业贿赂重点环节合规审计
- 四、总结
- 第四节 知识产权合规审计
- 一、知识产权概述
- 二、知识产权风险清单
- 三、知识产权重点环节合规审计
- 四、总结
- 第五节 数据安全合规审计
- 一、数据安全合规义务清单
- 二、数据安全风险清单
- 三、数据安全重点环节合规审计
- 四、总结
- 第六节 关联交易合规审计
- 一、关联交易概述
- 二、关联交易风险清单
- 三、关联交易重点环节合规审计
- 四、总结
- 第四章 经营重点环节合规审计
- 第一节 安全环保管理合规审计
- 一、安全环保管理合规义务清单
- 二、安全环保管理风险清单
- 三、安全环保管理重点环节合规审计
- 四、总结
- 第二节 合同管理合规审计
- 一、合同管理合规义务清单
- 二、合同管理风险清单
- 三、合同管理重点环节合规审计
- 四、总结
- 第三节 印章管理合规审计
- 一、印章管理合规义务清单
- 二、印章管理风险清单
- 三、印章管理重点环节合规审计
- 四、总结
- 第四节 财税合规审计
- 一、财税合规义务清单
- 二、财税风险清单
- 三、财税重点环节合规审计
- 四、总结
- 第五章 重点人员合规审计
- 第一节 人力资源合规审计
- 一、人力资源合规义务清单
- 二、人力资源风险清单
- 三、人力资源重点环节合规审计
- 四、总结
- 第二节 人员离任审计
- 一、人员离任合规义务清单
- 二、人员离任审计范围及程序
- 三、人员离任审计方案
- 四、总结
- 第六章 合规审计沟通
- 第一节 审计沟通概述
- 一、审计沟通在不同阶段的称谓
- 二、审计沟通的基本类型
- 三、审计沟通的基本原则
- 第二节 沟通前的准备
- 第三节 进场会沟通
- 一、召开进场会
- 二、进场会的程序
- 三、进场会沟通技巧
- 第四节 与管理层沟通
- 一、审计任务（目标）的确认
- 二、审计工作汇报
- 第五节 审计询问
- 一、常规事项的询问
- 二、涉及敏感事项的询问
- 三、舞弊访谈
- 第六节 审计完成阶段沟通
- 第七节 审计部门（沟通）宣传
- 第七章 审计报告的编制及汇报
- 第一节 审计报告的编制原则
- 第二节 审计报告的分类
- 一、摘要报告
- 二、结论报告
- 三、详细报告
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出版方
人民邮电出版社
人民邮电出版社是工业和信息化部主管的大型专业出版社，成立于1953年10月1日。人民邮电出版社坚持“立足信息产业、面向现代社会、传播科学知识、服务科教兴国”，致力于通信、计算机、电子技术、教材、少儿、经管、摄影、集邮、旅游、心理学等领域的专业图书出版。
